erfbelasting

Als u een hypotheek afsluit, dan zal de hypotheekverstrekker u meestal verplichten tot het afsluiten van een overlijdensrisicoverzekering (ORV). De hypotheekverstrekker heeft dan de garantie dat als u komt te overlijden, de hypotheekschuld wordt afgelost. Hieronder leest u hoe dit precies in zijn werk gaat.

Overlijdensrisicoverzekering en hypotheek

Een overlijdensrisicoverzekering keert een bedrag uit aan nabestaanden als u voor een bepaalde datum overlijdt. Uw nabestaanden kunnen deze uitkering gebruiken voor het aflossen van de hypotheek, maar het geld ook op een spaarrekening zetten of gebruiken om andere schulden af te lossen. Het doel van de verzekering is om nabestaanden goed verzorgd achter te laten.

Als de overlijdensrisicoverzekering aan de hypotheekverstrekker is verpand, dan ontvangt deze bij overlijden het volledige verzekerde bedrag. Een overlijdensrisicoverzekering die is verpand, kan dus alleen worden gebruikt voor aflossing van de hypotheek.

Berekening van het verzekerde bedrag

Het is verplicht om een overlijdensrisicoverzekering af te sluiten als het hypotheekbedrag hoger is dan een bepaald percentage van de marktwaarde van de woning. Bij een hypotheek met een Nationale Hypotheek Garantie (NHG) is dit percentage 80 procent. Bij andere hypotheekverstrekkers ligt het percentage tussen de 50 en 80 procent.

Een voorbeeld. Stel dat u een woning koopt met een marktwaarde van 225.000 euro. U hebt 25.000 euro spaargeld en sluit een hypotheek (met NHG) af van 200.000 euro. Het verplichte percentage voor de overlijdensrisicoverzekering is dan 80%. De berekening van het minimaal verzekerde bedrag is als volgt:

• 200.000 euro – (225.000 x 0,80 = 180.000) = 20.000 euro.

20.000 euro is de minimale dekking van de verzekering die de hypotheekverstrekker eist. Als u wilt dat uw nabestaanden na uw overlijden gegarandeerd in het huis kunnen blijven wonen, kunt overwegen om een hoger bedrag te verzekeren. Een hogere uitkering geeft nabestaanden immers meer financiële armslag.

Meer voorbeeldberekeningen vindt u op deze pagina terug.

Aandachtspunten overlijdensrisicoverzekering afsluiten

U bent niet verplicht om de overlijdensrisicoverzekering af te sluiten bij uw hypotheekverstrekker. U kunt zelf een verzekeringsmaatschappij kiezen. Wel moet de verzekering aan de eisen van de hypotheekverstrekker voldoen.

Let op en bloc clausules: de verzekeraar heeft dan het recht om de voorwaarden gedurende de looptijd te veranderen. Dit kan nadelig voor u uitpakken.

Om te voorkomen dat uw partner erfbelasting over de uitkering moet betalen, kunt u het beste kruislings verzekeren. Dit betekent dat u premie voor elkaar betaalt. Kruislings verzekeren heeft alleen zin als u niet in gemeenschap van goederen bent getrouwd.

Bron: UitvaartNet.nl